ТЕКСТЫ КНИГ ПРИНАДЛЕЖАТ ИХ АВТОРАМ И РАЗМЕЩЕНЫ ДЛЯ ОЗНАКОМЛЕНИЯ
9.2. Страховой фонд: формы и методы его образования и использования
.
9.2. Страховой фонд: формы и методы его образования и
использования
Страховой фонд используется для возмещения имущественного
ущерба при наступлении неблагоприятных чрезвычайных событий и оказания помощи
гражданам при наступлении определенных событий в их жизни: временной или
постоянной утраты трудоспособности, достижения совершеннолетия, вступление в
брак и др. Кроме того, средства страхового фонда используются для целей предотвращения
или уменьшения ущерба. Существуют две категории принимаемых мер: предупредительные
(превентивные), имеющие цель предупредить возможность возникновения бедствия
(строительство дамб, огнестойкое и антисейсмическое строительство и т.д.) и
подавляющие (репрессивные) – для ограничения разрушительной силы уже
наступившего бедствия (тушение пожаров, проведение спасательных работ). Часть
средств страхового фонда в виде временно свободных страховых ресурсов может инвестироваться
в различные отрасли производства или ценные бумаги с целью получения прибыли
страховыми компаниями.
В условиях рыночной экономики страховой фонд определяется
экономической необходимостью, а страхование является обязательным элементом
рыночной инфраструктуры, экономическим рычагом стабилизации экономики.
Страховой фонд неразрывно связан с общественным воспроизводством,
является его обязательным элементом и выступает в качестве экономического
метода восстановления производственных сил, разрушаемых стихийными силами
природы или несчастными случаями.
В практике существуют три основных формы создания страховых
фондов: фонд самострахования (или его модификации – фонды риска), централизированные
общегосударственные резервы и фонды страховщика.
Под самострахованием понимается создание в
децентрализованном порядке обособленного фонда каждым предприятием или хозяйством
в отдельности. Особое значение имеют страховые фонды для сельскохозяйственного
производства, поскольку оно тесно связано с климатическими и природными
условиями и в большей степени, чем промышленность подвергается воздействию
стихийных сил. (создается фонд в натуральной и денежной форме).
Централизованный страховой (резервный) фонд образуется за
счет общегосударственных ресурсов. Назначение этого фонда состоит в обеспечении
возмещения ущерба в случае глобальных катастроф, аварий и стихийных бедствий.
Формируется в денежной и натуральной форме. Прерогатива распоряжаться ими
принадлежит правительству.
Третья форма создания страхового фонда – страхование –
существенно отличается от рассмотренных выше форм. При этом методе фонд создается
за счет страховых взносов участников страхования (предприятий, учреждений,
организаций, отдельных граждан и т.д.) и расходуется на строго определенные
цели: на возмещение убытков от стихийных бедствий и выплату страховых сумм
только участникам страхового фонда. Формирование фонда осуществляется в
денежной форме в децентрализованном порядке, поскольку страховые взносы
уплачиваются каждым страхователем, а выплата страхового возмещения и страховых
сумм пострадавшим страхователям осуществляется на основе определенных правил,
оговоренных в договоре страхования.
.
