10.6. Банковский контроль над экономической преступностью в России :: vuzlib.su

10.6. Банковский контроль над экономической преступностью в России :: vuzlib.su

16
0

ТЕКСТЫ КНИГ ПРИНАДЛЕЖАТ ИХ АВТОРАМ И РАЗМЕЩЕНЫ ДЛЯ ОЗНАКОМЛЕНИЯ


10.6. Банковский контроль над экономической преступностью в России

.

10.6. Банковский контроль над экономической преступностью в
России

Банковский контроль в качестве самостоятельного вида
контроля обособился в результате создания двухуровневой банковский системы и
появлением коммерческих банков. Можно выделить следующие направления
банковского контроля:

контроль за ведением кассовых операций на предприятиях;

контроль при проведении кредитных операций;

контроль при проведении гарантийных операций;

валютный контроль – осуществляется уполномоченными банками,
являющимися агентами валютного контроля.

Контроль за проведением кассовых операций. 13 января 1992 г.
было принято постановление Президиума Верховного Совета РФ «О
безотлагательных мерах по нормализации налично-денежного обращения в Российской
Федерации», а 14 июня 1992 г. – Указ Президента РФ № 622 «О
дополнительных мерах по ограничению налично-денежного обращения». Этими
нормативными правовыми актами устанавливалось, что предприятия независимо от
организационно-правовой формы обязаны:

хранить денежные средства в учреждениях банков;

производить расчеты по своим обязательствам с другими
предприятиями в безналичном порядке через учреждения банков;

иметь в своей кассе наличные деньги в пределах лимитов,
установленных учреждениями банков по согласованию с руководителями предприятий;

сдавать в банк всю денежную наличность сверх установленных
лимитов остатка наличных денег в кассе в порядке и в сроки, согласованные с
учреждением банка;

хранить в своих кассах наличные деньги сверх установленных
лимитов только для оплаты труда, выплаты пособий по специальному страхованию,
пенсий и т. п. не свыше трех рабочих дней, включая день получения денег в
учреждении банка.

Учреждения банков обязаны систематически проверять
соблюдение кассовой дисциплины на предприятиях-клиентах, что следует из
«Порядка ведения кассовых операций в Российской Федерации» и других
нормативных актов Банка России.

Соблюдение предприятиями порядка ведения кассовых операций
преследует цель исключить возможные злоупотребления с излишками денежных
средств, сократить долю налично-денежного обращения и увеличить безналичный
оборот. Вместе с тем и с коммерческих банков не снимается ответственность за
организацию налично-денежного оборота.

Контроль при проведении кредитных операций. Банки
осуществляют контроль за выданными ими кредитами другим юридическим лицам.
Контроль осуществляется на всех стадиях кредитования. Рассмотрим типичный
алгоритм более подробно.

.

Назад

НЕТ КОММЕНТАРИЕВ

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ