13 Перестрахование. Ищите Господа, когда можно найти Его, призывайте Его, когда Он близко. (Библия, книга пророка Исаии 55:6) Узнать больше о Боге
Главная Книги Статьи Реклама на сайте

ТЕКСТЫ КНИГ ПРИНАДЛЕЖАТ ИХ АВТОРАМ И РАЗМЕЩЕНЫ ДЛЯ ОЗНАКОМЛЕНИЯ

 13 Перестрахование.
Это система финансовых и договорных отношений между страховыми компаниями, в процессе которых страховщик принимая риск на страхование, часть ответственности по нему с учётом своих финансовых возможностей и условий существующих договоров, передаёт на согласованных условиях другим страховщикам. То есть перестрахование достигается защита страхового портфеля от влияния на него серии крупных страховых случаев, а так же и то, что оплата суммы страхового возмещения осуществляется коллективно всеми участниками договора перестрахования. Первичный страховщик может взять на свой счёт лишь определённую часть заключённых им договоров страхового исхода из условий финансовой устойчивости и обеспеченности его страхового портфеля. Необходимость и объ-ёмы перестрахования первичных рисков перестраховщика определяются следующими факторами:
- величина и состав страхового портфеля;
- вид риска;
- страховые ресурсы;
экономической сущностью перестрахования является перераспределение между страховыми компаниями созданного первичного страхового фонда. Существует два способа перестрахования:
1. сострахование.

При сострахование основной страховщик получивший крупный риск, который превышает его возможности по выплате страхового возмещения в случае убытка просто делится с другим страхов-щиком, определёнными долями ответственности на тех же условиях, на которых он сам получил этот риск. Участвующие в состраховании страховщики получают часть страховой премии и несут соответ-ственно долю ответственности по возможным убыткам. Этот метод применяется страхователями ред-ко и относится к дружественным страховым компаниям, компаниям внутри концернов или в виде дру-жеского акта по отношению к партнёру.

Цедент (страховщик, перестрахователь) - это страховщик, передающий риск в перестрахова-ние.
Цессионер (цессионарий, перестраховщик) - это страховщик, принимающий риск в перестра-хование.
Ретроцедент - это страховщик или перестраховщик, передающий принятый в перестрахова-ние риск в ретроцессию (вторичное перестрахование).
Ретроцессия - это процесс дальнейшей передачи ране принятого на страхование риска.
Ретроцессионарий - это перестраховщик, принимающий риск от ретроцедента.
Собственное удержание - это часть страховой суммы, в пределах которой страховщик не-сёт ответственность по застрахованным рискам.
Эксцедент - это часть страховой суммы, которая превышает собственное удержание.
Квота - это доля участия страховщика в перестраховании.
Лимит ответственности - это сумма, ограничивающая имущественную ответственность пе-рестрахователя по договору.
Приоритет - это сумма, в пределах которой несёт ответственность цедент по договору стра-хования.
Перестрахование при нём цедент удерживает на свою ответственность лишь определённую, соответствующую его финансовым возможностям, долю от каждого возможного страхового случая, которая называется удержанием. Всё что превышает лимит собственного удержания передаётся в пе-рестрахование.
Условия передачи рисков в перестрахование принципиально отличаются от сострахования, поскольку риски приобретены цедентом, и он может распоряжаться ими по собственному усмотрению, то передача рисков происходит за вознаграждение. Это вознаграждение называется оригиналом или перестраховой комиссией, которая удерживается цедентом. Перестрахование доли страховой премии по этим рискам, кроме того, как правило, по благополучным, перспективным рискам цедент требует от цессионера участия в их будущей прибыли (тантьема). Принятие в перестрахование чужих рисков является вполне прибыльным делом, т.к. страховщик кроме комиссии, а иногда и тантьемы, не несёт других расходов по приобретению страхования (содержание аппарата сотрудников, реклама и т.д.). Существуют страховые компании, которые специализируются только на приёме в перестрахование чужих рисков и даже не прибегают к традиционному страхованию.
Различные формы перестрахования:
Факультативное перестрахование.
При этом перестраховании цедент решает самостоятельно будет ли он передавать риск полно-стью или его часть в перестрахование и самостоятельно выбирает страховщика. Он не имеет ни каких обязательств к цессионерам, которым он предлагает риск, со своей стороны цессионер, так же не имеет ни каких обязательств перед цедентом, он может принять риск полностью или частично, может выдвинуть встречное условие или отказаться от приёма риска.
Договорное (облигаторное) перестрахование.
Здесь стороны вступают в юридические взаимоотношения, заключая между собой письменный договор о передачи и принятии рисков перестрахования (долгосрочные договоры по участию в пере-страховании пересматриваются ежегодно). Обычно, в договорах перестрахования участвуют несколь-ко компаний, каждая из которых берёт в перестрахование лишь не большую долю предлагаемого экс-цедента. Любая передающая компания нуждается в перестраховой защите на весь период своей практической деятельности. Поэтому страховой портфель её предложений о перестраховании дейст-вует с различными вариациями из года в год и обычно в конце года пересматривается.
Факультативно-облигаторное перестрахование.
Его ещё называют договором "открытого покрытия". Оно даёт цеденту свободу принятия ре-шений в отношении каких ресурсов и каком размере следует передать перестраховщику (цессионеру). Цессионер в свою очередь обязан принять цедированные доли рисков на заранее оговоренных усло-виях. Для цессионера этот договор может быть не выгодным и небезопасным, т.к. цедент, проведя антиселекцию рисков в страховом портфеле, может передать в перестрахование только самые не-безопасные риски, поэтому такие договоры заключаются с цедентами, которые пользуются полным доверием.
Облигаторно-факультативное перестрахование.
Является обязательным для цедента и необходим для цессионера. Наиболее часто встречается между головной компанией и филиалами. Цессионер выбирает себе самые выгодные риски, т.к. это даёт возможность контролировать политику цедента, то эта форма является не желательной для от-дельных страховых компаний.
Существующие договоры перестрахования можно разделить на две группы, в зависимости от распределения ответственности по рискам, между сторонами договора:
1. на базе страховой суммы - перестрахование суммы (пропорциональное перестрахование);
2. на базе ущерба - перестрахование ущерба (непропорциональное перестрахование).
Пропорциональное перестрахование.
При этом цессионер страхует часть страхового портфеля цедента и здесь страховая премия, ответственность и ущерб делятся пропорционально между цессионером и цедентом.
Три формы:
- квотный договор.
Цессионер берёт на себя определение доли и квоты, во всех рисках цедента. Квоты устанав-ливаются для всех ущербов, их величина и тяжесть не имеют значения, однако, установленная верх-няя граница участия цессионера в покрытии ущерба. Доля может быть выражена в определённом проценте или оговоренной определённой сумме. (ех: собственное удержание цедента 30% от страхо-вой суммы, лимит 200 000, следовательно, 70% идёт в перестрахование цессионеру.
1) Риск 100 000 - собственное удержание цедента - 30 000, а перестрахование у цессионера - 70 000.
2) Риск равен 370 000 - собственное удержание цедента - 111 000, цессионеру должна пре-доставляться сумма в размере - 259 000, но так как лимит составляет 200 000, то 59 000 остаются за пределами договора, т.е. у цедента).
Этот вид договора характерен тем, что каждый риск даже очень маленький, который цедент мог удержать сам, обязательно перестраховывается. По этим договорам устанавливается ко-миссия от 20-40% и обычно принимается тантьема. Договор не требует больших затрат по его обслуживанию, но излишние передачи рисков и соответствующих частей премий не способст-вует выравниванию страхового портфеля у цедента. Квотный договор является благоприят-ным для большого количества однородных рисков.
- эксцедентный;
Этот договор обеспечивает выравнивание нестабильного страхового портфеля. Для этой цели цедент определяет величину собственного удержания, т.е.
всякий риск, превышающий собственное удержание делится в пропорции:
Собственное удержание
Эксцедент
Недостатки договора:
- большие затраты на обслуживание;
- т.к. цедент устанавливает собственное удержание самостоятельно и дифференцирует его по группам рисков, то, оставив себе, небольшие риски передаст в перестрахование боль-шие риски, чего естественно опасается цессионер.
Сумма эксцедента, обычно, выражается в несколько раз выше собственного удержания. (ех: Сумма эксцедента равна 10 долей (линий), ёмкость договора 11 долей. Договор состоит из де-сятикратного собственного удержания равного 5 000 ед. для одной группы риска. При страхо-вом случае:
1) 5 000 ед. - передача по договору не производится;
2) 50 000 ед. - передаётся 45 000 ед.;
3) 70 000 ед. - передаётся 50 000 ед., а остальные 15 000 перестраховывается по другому договору)
- квотно-эксцедентный.
Предусматривает собой комбинацию квотного и эксцедентного договоров перестрахования.
Устанавливается эксцедент в зависимости от определённой квоты, от собственного удержа-ния, свыше уровня удержания применяется эксцедент, который фиксируется в абсолютном выраже-нии.
Непропорциональное перестрахование.
Здесь участие цессионера определяется исключительно величиной ущерба. Ответственность цессионера начинается только в том случае, если имеет место превышения установленного для це-дента приоритета (собственного удержания).
Вознаграждение цессионера как правило свободно калькулируется. Здесь нет прямой зависи-мости структуры договора от страховой суммы. Платой за предоставление покрытия также является часть оригинальной премии, но эта часть не зависит от доли участия цессионера по договору.
Цедент сам платит убытки до согласованного размера, а превышение над этим размером под-лежит уплате цессионером, который также устанавливает лимит.
Два вида:
- договор эксцедента отдельного ущерба (Excess of Loss).
Цессионер отвечает по отдельным ущербам, в случае если сумма ущерба превышает приори-тет, участие цессионера в ущербе ограничивается максимальной суммой.
- договор эксцедента убыточности (Stop Loss).
Цессионер покрывает часть годового ущерба, если убытки превышают согласованный приори-тет, участие цессионера всегда ограничивается максимальной суммой.
Премия перестрахования ущерба, как правило, устанавливается в процентах от годовой пре-мии, которую получает цедент из части своего страхового портфеля переданного на перестрахование.

 

 

   << попередня    зміст    

polkaknig(at)narod.ru, ICQ - 474849132 © 2005-2009 Матеріали цього сайту можуть бути використані лише з посиланням на даний сайт.